قائمة الربح أو الخسارة الموحدة

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية مالم يتم ذكر خلاف ذلك)
إيضاح 2024م 2023م
إيرادات 6 12,063,897 11,040,493
تكلفة الإيرادات (9,280,923) (8,442,875)
إجمالي الربح 2,782,974 2,597,618
مصاريف عمومية وإدارية 7 (720,231) (714,908)
مصاريف بيع وتوزيع 8 (402,188) (495,821)
إجمالي المصاريف التشغيلية (1,122,419) (1,210,729)
الربح التشغيلي 1,660,555 1,386,889
إيرادات التمويل 12 ، 13 114,396 145,447
تكلفة التمويل 10 (73,500) (76,075)
مصروفات أخرى، صافى 9 (65,495) (51,662)
حصة في صافي نتائج الشركة المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية 19 5,818 127
إجمالي )المصاريف( / المكاسب الأخرى (18,781) 17,837
الربح قبل زكاة وضريبة الدخل 1,641,774 1,404,726
زكاة وضريبة الدخل ,صافي 11 (38,958) (209,581)
صافي الربح 1,602,816 1,195,145
صافي الربح العائد إلى:
مساهمي الشركة الأم 1,596,633 1,192,148
حقوق الملكية غير المسيطرة 6,183 2,997
1,602,816 1,195,145
ربحية السهم العائد إلى مساهمي الشركة الأم:
الأساسية 36 13.42 10.02
المخفضة 36 13.31 9.93

تشكل الإيضاحات المرفقة من 1 إلى 45 جزءًًا لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.

قائمة الدخل الشامل الموحدة

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية مالم يتم ذكر خلاف ذلك)
إيضاح 2024م 2023م
صافي الربح 1,602,816 1,195,145
الخسارة الشاملة الآخرى
بنود لن يعاد تصنيفها لاحقًًا إلى الربح أو الخسارة الموحدة:
إعادة قياس مخصص منافع نهاية الخدمة 29 (53,184) (41,833)
إجمالي البنود التي لن يعاد تصنيفها إلى قائمة الربح أو الخسارة الموحدة (53,184) (41,833)
بنود من الممكن إعادة تصنيفها لاحقًًا إلى الربح أو الخسارة الموحدة:
فروقات ترجمة عملات أجنبية (168,411) (55,409)
إجمالي البنود التي يمكن إعادة تصنيفها إلى قائمة الربح أو الخسارة الموحدة (168,411) (55,409)
إجمالي الخسارة الشاملة الآخرى (221,595) (97,242)
إجمالي الدخل الشامل 1,381,221 1,097,903
إجمالي الدخل (الخسارة) الشامل العائد إلى:
مساهمي الشركة الأم 1,389,043 1,098,988
حقوق الملكية غير المسيطرة (7,822) (1,085)
1,381,221 1,097,903

تشكل الإيضاحات المرفقة من 1 إلى 45 جزءًًا لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.

قائمة المركز المالي الموحدة

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية مالم يتم ذكر خلاف ذلك)
إيضاح 31 ديسمبر 2024م 31 ديسمبر 2023م
الموجودات
الموجودات المتداولة
نقد وما يماثله 12 1,127,133 2,588,169
مرابحات قصيرة الاجل 13 2,575,000 850,000
مدينون تجاريون 14 3,758,610 4,363,682
مصاريف مدفوعة مقدماًً واستثمارات قصيرة الأجل وموجودات أخرى 15 436,445 554,445
موجودات العقود 16 2,249,371 1,691,484
بضاعة 17 212,131 248,553
إجمالي الموجودات المتداولة 10,358,690 10,296,333
الموجودات غير المتداولة
استثمارات غير متداولة وموجودات أخرى 18 268,450 150,393
الاستثمارات في شركات مستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية 19 340,686 3,368
موجودات غير ملموسة وشهرة 20 557,229 625,501
الممتلكات والمعدات 21 425,263 390,349
موجودات حق الاستخدام 22 89,780 50,300
إجمالي الموجودات غير المتداولة 1,681,408 1,219,911
إجمالي الموجودات 12,040,098 11,516,244
المطلوبات وحقوق الملكية
المطلوبات المتداولة
دائنون تجاريون, ومبالغ مستحقة ومطلوبات اخرى 23 3,886,613 3,314,910
إيرادات مؤجلة 24 2,089,636 3,048,839
مطلوبات العقود 25 467,349 380,316
زكاة وضريبة دخل مستحقة 11 146,273 240,030
السحب على المكشوف وقروض 26 93,027 211,343
إجمالي المطلوبات المتداولة 6,682,898 7,195,438
المطلوبات غير المتداولة
مطلوبات غير المتداولة أخرى 27 103,603 18,936
مخصص منافع نهاية الخدمة 29 581,700 450,189
القروض 26 642,271 499,127
إجمالي المطلوبات غير المتداولة 1,327,574 968,252
إجمالي المطلوبات 8,010,472 8,163,690
حقوق الملكية
رأس المال 30 1,200,000 1,200,000
احتياطيات أخرى 32 (261,235) (59,863)
أسهم الخزينة 33 (151,063) (154,444)
أرباح مبقاة 3,219,890 2,338,270
حقوق الملكية العائدة لمساهمي الشركة الأم 4,007,592 3,323,963
حقوق الملكية غير المسيطرة 35 22,034 28,591
إجمالي حقوق الملكية 4,029,626 3,352,554
إجمالي المطلوبات وحقوق الملكية 12,040,098 11,516,244

تشكل الإيضاحات المرفقة من 1 إلى 45 جزءًًا لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.

قائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية مالم يتم ذكر خلاف ذلك)
اجمالي حقوق الملكية العائدة لمساهمي الشركة الام
رأس المال احتياطي نظامي احتياطيات أخرى أرباح مبقاة أسهم الخزينة الإجمالي حقوق الملكية غير المسيطرة الإجمالي
الرصيد كما في 1 يناير 2024م 1,200,000 - (59,863) 2,338,270 (154,444) 3,323,963 28,591 3,352,554
صافي ربح السنة - - - 1,596,633 - 1,596,633 6,183 1,602,816
الخسارة الشاملة الأخرى - - (207,590) - - (207,590) (14,005) (221,595)
إجمالي الدخل / (الخسارة) الشاملة - - (207,590) 1,596,633 - 1,389,043 (7,822) 1,381,221
الاستحواذ على شركة تابعة (إيضاح 1) - - - - - - 913 913
الاستحواذ على حصة إضافية في شركة تابعة (إيضاح 1) - - - (1,015) - (1,015) 352 (663)
المدفوعات على أساس السهم (إيضاح 32) - - 6,218 - 3,381 9,599 - 9,599
توزيعات أرباح (إيضاح 34) - - - (713,998) - (713,998) - (713,998)
الرصيد كما في 31 ديسمبر 2024م 1,200,000 - (261,235) 3,219,890 (151,063) 4,007,592 22,034 4,029,626
الرصيد كما في 1 يناير 2023م 1,200,000 308,758 24,850 1,432,245 (155,973) 2,809,880 29,676 2,839,556
صافي ربح السنة - - - 1,192,148 - 1,192,148 2,997 1,195,145
الخسارة الشاملة الأخرى - - (93,160) - - (93,160) (4,082) (97,242)
إجمالي الدخل / (الخسارة) الشاملة - - (93,160) 1,192,148 - 1,098,988 (1,085) 1,097,903
محول من الاحتياطي النظامي إلى الأرباح المبقاة (إيضاح 31) - (308,758) - 308,758 - - - -
المدفوعات على أساس السهم (إيضاح 32) - - 8,447 - 1,529 9,976 - 9,976
توزيعات أرباح (إيضاح 34) - - - (594,881) - (594,881) - (594,881)
الرصيد كما في 31 ديسمبر 2023م 1,200,000 - (59,863) 2,338,270 (154,444) 3,323,963 28,591 3,352,554

تشكل الإيضاحات المرفقة من 1 إلى 45 جزءًًا لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.

قائمة التدفقات النقدية الموحدة

للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية مالم يتم ذكر خلاف ذلك)
إيضاح 2024م 2023م
الأنشطة التشغيلية
صافي الربح قبل زكاة وضريبة الدخل 1,641,774 1,404,726
التعديلات ل:
الاستهلاك و الإطفاء 242,657 251,630
استهلاك أصل حق استخدام 44,347 30,642
خسائر الائتمانية المتوقعة 54,818 180,167
مصروف منافع نهاية الخدمة 29 133,334 95,533
مصروف المدفوعات على أساس السهم 9,599 9,976
مخصص الدفعات المقدمة للعملاء وخسائر العقود المستقبلية 22,510 8,281
عكس مخصص البضاعة بطيئة الحركة والمتقادمة 17 (13,898) (19,403)
حصه في نتائج الشركة المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية 19 (5,818) (127)
التغيرات في القيمة العادلة للاستثمار بالقيمة العادلة من خلال الربح والخسارة (3,177) -
إعادة قياس التزام المقابل المحتمل 9,774 -
تكلفة تمويل 73,500 76,075
إيرادات تمويل (114,396) (145,447)
2,095,024 1,892,053
التغيرات في الموجودات والمطلوبات التشغيلية:
المدينون التجاريون 329,918 (64,439)
المصاريف المدفوعة مقدماًً وموجودات أخرى (216,457) (155,533)
موجودات العقود (685,022) (208,151)
بضاعة (16,849) 93,018
دائنون تجاريون ومبالغ مستحقة ومطلوبات أخرى 652,766 535,458
إيرادات مؤجلة (911,435) (261,234)
مطلوبات العقود 338,454 (107,469)
التدفقات النقدية الناتجة من الأنشطة التشغيلية 1,586,399 1,723,703
زكاة وضريبة دخل مدفوعة 11 (129,571) (112,837)
مكافأة نهاية الخدمة مدفوعة 29 (55,215) (43,699)
إيرادات تمويل محصلة 107,643 148,170
صافي التدفقات النقدية الناتجة من الأنشطة التشغيلية 1,509,256 1,715,337
الأنشطة الاستثمارية
مرابحة قصيرة الأجل ,صافي 13 (1,725,000) 1,850,800
شراء ممتلكات ومعدات وموجودات غير ملموسة 20, 21 (255,196) (111,952)
العائدات من التخلص / (مدفوعات مقابل) الاستثمارات في الأصول المالية 165,901 (287,606)
الاستثمارات في شركات مستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية 19 (297,861) -
مدفوعات مقابل الاستحواذ على شركة تابعة، صافي نقد الاستحواذ (14,714) (415,083)
صافي التدفقات النقدية (المستخدمة في) / الناتجة من الأنشطة الاستثمارية (2,126,870) 1,036,159
الأنشطة التمويلية
التزامات إيجار مدفوعة (52,703) (38,131)
توزيعات أرباح مدفوعة 34 (713,998) (594,881)
سداد السحب على المكشوف (180,097) -
العائدات من القروض, صافي 206,102 14,068
الاستحواذ على حقوق ملكية غير مسطيرة 1 (663) -
تكاليف تمويل مدفوعة (66,111) (70,032)
صافي التدفقات النقدية المستخدمة في الأنشطة التمويلية (807,470) (688,976)
صافي (النقص) / الزيادة في النقد وما يماثله (1,425,084) 2,062,520
النقد وما يماثله في بداية السنة 12 2,588,169 543,976
صافي فروقات ترجمة العملات الأجنبية (35,952) (18,327)
النقد وما يماثله في نهاية السنة 12 1,127,133 2,588,169
المعاملات غير النقدية الهامة
اضافات حق استخدام 89,926 11,500

تشكل الإيضاحات المرفقة من 1 إلى 45 جزءًًا لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.